Fundacja rodzinna to rozwiązanie, które coraz częściej pojawia się w rozmowach przedsiębiorców planujących przyszłość swojego majątku oraz firmy. Dla wielu właścicieli biznesów rodzinnych jest ona sposobem na uporządkowanie zarządzania majątkiem, zabezpieczenie dorobku życia i przygotowanie przedsiębiorstwa na kolejne pokolenia.
O fundacji rodzinnej pisaliśmy już wcześniej, omawiając jej najważniejsze założenia oraz możliwości, jakie daje przedsiębiorcom. Jeżeli chcą Państwo dowiedzieć się, czym jest fundacja rodzinna, jakie są zasady jej funkcjonowania oraz kiedy warto rozważyć jej utworzenie, zachęcamy do zapoznania się z naszym wcześniejszym artykułem:
„Fundacja rodzinna – praktyczne narzędzie ochrony majątku i uporządkowanej sukcesji biznesu”
Zachęcamy również do obserwowania naszych kanałów w mediach społecznościowych, gdzie regularnie dzielimy się wiedzą z zakresu prawa, biznesu i rozwiązań wspierających przedsiębiorców.
Jednym z najważniejszych zagadnień, które należy uwzględnić przy tworzeniu fundacji rodzinnej, jest kwestia zachowku.
Zachowek jest instytucją prawa spadkowego, która ma na celu ochronę najbliższych członków rodziny spadkodawcy. W określonych sytuacjach osoby uprawnione mogą dochodzić świadczeń pieniężnych, nawet jeżeli majątek został rozdysponowany w inny sposób niż poprzez tradycyjne dziedziczenie.
Przedsiębiorcy planujący utworzenie fundacji rodzinnej powinni mieć świadomość, że samo powołanie fundacji nie oznacza całkowitego wyłączenia kwestii zachowku. Odpowiednie przygotowanie fundacji wymaga analizy sytuacji rodzinnej, majątkowej oraz potencjalnych przyszłych roszczeń .
W przypadku fundacji rodzinnej przy ustalaniu zachowku znaczenie może mieć nie tylko majątek pozostawiony przez spadkodawcę w chwili śmierci, ale również określone wartości związane z funkcjonowaniem fundacji rodzinnej, w szczególności fundusz założycielski oraz mienie otrzymane w związku z rozwiązaniem fundacji rodzinnej, jeżeli podlegają one uwzględnieniu zgodnie z przepisami prawa spadkowego.
Oznacza to, że planując sukcesję, przedsiębiorca powinien przeanalizować nie tylko sam fakt utworzenia fundacji rodzinnej, ale również moment jej ustanowienia, wartość przekazywanego majątku oraz sposób uregulowania świadczeń dla beneficjentów. Odpowiednie przygotowanie tych elementów pozwala ograniczyć ryzyka związane z przyszłymi roszczeniami o zachowek.
W praktyce bardzo ważne jest, aby już na etapie planowania fundacji rodzinnej zastanowić się, jakie rozwiązania pozwolą najlepiej zabezpieczyć interesy przedsiębiorcy, jego rodziny oraz prowadzonego biznesu. Dla wielu przedsiębiorców firma jest efektem wielu lat pracy, zaangażowania i budowania wartości, którą chcą przekazać kolejnym pokoleniom. Właśnie dlatego kwestie związane z zachowkiem powinny być elementem szerszego planu sukcesyjnego.
Nieprzemyślane przekazanie majątku może w przyszłości prowadzić do sporów rodzinnych oraz sytuacji, w której roszczenia finansowe będą miały wpływ na stabilność przedsiębiorstwa. W praktyce może dojść do sytuacji, w której przedsiębiorca przekazuje znaczną część majątku do fundacji rodzinnej, aby zabezpieczyć firmę przed podziałem pomiędzy spadkobierców. Jeżeli jednak kwestia zachowku nie zostanie wcześniej odpowiednio przeanalizowana, fundacja może w przyszłości zostać zobowiązana do realizacji roszczeń pieniężnych, co może mieć wpływ na jej płynność finansową i dalsze funkcjonowanie przedsiębiorstwa.
Fundacja rodzinna może stanowić ważny element strategii zabezpieczenia majątku, jednak jej skuteczność zależy od prawidłowego przygotowania oraz dopasowania do konkretnej sytuacji przedsiębiorcy.
W Kancelarii Prawnej Viggen od 26 lat wspieramy przedsiębiorców w rozwiązywaniu problemów prawnych związanych z prowadzeniem działalności gospodarczej. Przez lata zdobywaliśmy doświadczenie, pomagając właścicielom firm podejmować decyzje, które mają realne znaczenie dla ich biznesu i bezpieczeństwa majątkowego.
Pomagamy przedsiębiorcom również w procesach związanych z fundacją rodzinną. Wspieramy naszych klientów przy analizie możliwości jej utworzenia, przygotowaniu odpowiednich rozwiązań prawnych oraz ocenie ryzyk związanych między innymi z zachowkiem. Wiemy, że każda firma i każda rodzina mają inną historię. Dlatego do każdej sprawy podchodzimy indywidualnie, szukając rozwiązań dopasowanych do celów przedsiębiorcy oraz jego planów na przyszłość.
Jeżeli rozważają Państwo utworzenie fundacji rodzinnej, chcą zabezpieczyć majątek lub potrzebują analizy ryzyka związanego z zachowkiem, zapraszamy do kontaktu z naszą Kancelarią. Z przyjemnością pomożemy przejść przez cały proces i wybrać rozwiązania, które najlepiej odpowiadają potrzebom Państwa firmy i rodziny.
Zachęcamy również do śledzenia naszych profili w mediach społecznościowych, gdzie publikujemy aktualne informacje, analizy i praktyczne wskazówki dla przedsiębiorców.
Zapraszamy do współpracy:
tel.: 509-982-577, 12 637-24-57,
e-mail: biuro11@viggen.pl
tel.: 519-140-984,
e-mail.: jak@viggen.pl
Przygotowała:
Monika Bednarz
Radca Prawny- p.o. kierownika działu procesowego
Kancelaria Prawna Viggen sp.j.